Семинары, которые помогают разобраться в актуальных вопросах
ВЭД без рисков:
руководство налогового агента по НДС и по налогу на прибыльКурс профессиональной переподготовки
в записи
Дистанционное обучение
36 ак.ч.
Кому подойдёт
бухгалтеру, специалисту по налогообложению, аудитору
Что вы получите?
- видеозаписи по каждому разделу курса;
- электронные презентации к каждому разделу курса;
- папки и закладки с материалами из КонсультантПлюс;
- тесты для промежуточного и итогового контроля;
- схемы и примеры расчета НДС.
Цели курса:
-
изучить правовые основы и общий алгоритм действий налогового агента по налогу на прибыль и НДС при взаимодействии с иностранными организациями;
- разобраться в заполнении и сдаче налогового расчёта по форме КНД 1151056, декларации по налогу на прибыль и уведомлений об исчисленных суммах налогов;
- научиться квалифицировать доходы иностранных компаний от источников в РФ, разграничивать облагаемые и необлагаемые доходы, корректно определять налоговую базу и применять ставки с учётом международных соглашений;
- проанализировать практические ситуации и спорные вопросы — от признаков «технических» компаний и определения фактического получателя дохода до мер ответственности налогового агента и способов минимизации рисков.
- освоить порядок исчисления, удержания и уплаты налога на прибыль (в том числе с дивидендов) и НДС, а также условия и сроки принятия НДС к вычету;
Программа обучения
- Кто признается налоговым агентом: субъекты, ключевые выплаты, общий алгоритм действий налогового агента.
- Доходы, признаваемые доходами от источников в РФ и облагаемые налогом у источника (п. 1 ст. 309 НК РФ).
- Доходы, которые не облагаются у источника (п. 2 ст. 309 НК РФ).
- Доходы, которые не признаются объектом.
- Как исчисляется налог на прибыль при выплате дивидендов.
- Как рассчитать налог на прибыль при выплате доходов иностранной компании (кроме дивидендов).
- Как заполнить и сдать налоговый расчет сумм доходов, выплаченных иностранным организациям, и удержанных налогов по форме КНД 1151056.
- В какой срок нужно подать налоговый расчет доходов, выплаченных иностранным организациям, и удержанных налогов по форме КНД 1151056.
- Ответственность налогового агента за неуплату налога.
- Какова ответственность за непредставление налогового расчета по форме КНД 1151056 в срок или отражение в нем недостоверных сведений.
- Когда налоговый агент освобождается от ответственности.
- Когда возникают обязанности налогового агента по НДС.
- Порядок определения места реализации.
- Налоговая база по НДС.
- Ставка НДС.
- Уплата НДС.
- Налоговые вычеты НДС.
- Кто обязан уплачивать НДС при ввозе товаров и когда не требуется уплата налога.
- Порядок расчета и уплаты НДС при ввозе.
- Отчетность при ввозе товаров из ЕАЭС.
- Вычет НДС, уплаченного при ввозе.
- На какие товары распространяется СПОТ.
- ДОПП.
- Обеспечительный платеж.
- Как работает СПОТ.
- Кто обязан уплачивать НДС при ввозе товаров и когда не требуется уплата налога.
- Порядок расчета и уплаты НДС при ввозе.
- Учет НДС, уплаченного при ввозе.
- Применение ставки НДС 0%.
- Налоговая база и порядок представления отчетности, если экспорт подтвержден.
- Применение налоговых вычетов.
- Порядок действий, если ставка НДС 0% не подтверждена.
Какой документ вы получите
Удостоверение о повышении квалификации «АНО ДПО Центр образования «ЭЛКОД»
Выдается после успешного прохождения тестов
Преподаватели курса
-
КОЛМАКОВА
Полина Владимировнадиректор Центра правового консалтинга ООО «ЭЛКОД», налоговый консультант -
АСАДУЛЛИНА
Эвелина Мударисовнаэксперт-консультант в области бухгалтерского учета и налогообложения ООО «ЭЛКОД», партнер-советник в области налогообложения аудиторской компании
Стоимость курса
11 900 руб.
11 900 руб.
| | Отправьте заявку |