Банкротство юридических лиц
Курс повышения квалификации
Дистанционное обучение
24 ак.ч.
Кому подойдёт
Владельцам бизнеса, руководителям организаций, топ-менеджерам, финансовым менеджерам, главным бухгалтерам, специалистам по налогообложению, аудиторам..
Что вы получите
На этом курсе вы ознакомитесь с основными изменениями и трендами в законодательстве, узнаете о том, кто такие взаимозависимые лица, получите представление о дроблении бизнеса и налоговой оптимизации.
Программа обучения
- Основные изменения и тренды в законодательстве, правоприменительной практике, которые влияют на налоговую оптимизацию и снижение налоговых рисков.
- То, без чего нельзя начинать налоговую оптимизацию.
- Существует ли запрет на налоговую оптимизацию.
- Граница между хорошей и плохой оптимизацией.
- Статья 54.1 НК РФ (пределы осуществления прав налогоплательщиком), необоснованная налоговая выгода: самое важное.
- Проблемные зоны: фиктивные сделки (отсутствие реальности операций), деловая цель, приоритет существа над формой, искажение в налоговых целях.
- Налоговые ловушки (необоснованные налоговые потери): что такое и как их избежать.
- Налоговая самодиагностика (налоговый бенчмаркинг) как способ поиска налоговых резервов и снижения налоговых рисков.
- Налоговая нагрузка и порядок ее расчета. Как налоговики используют данные по налоговой нагрузке и рентабельности по отраслям. Доля вычета НДС. Налоговые льготы.
- Налоговые риски и пути их снижения: ситуации, которые приводят к налоговым рискам, оценка и работа с налоговыми рисками. Создание карты налоговых рисков. Критерии самостоятельной оценки рисков налогоплательщиками: мнение ФНС.
- Ошибки налоговой оптимизации: примеры судебной практики.
- Схемы, которые не рекомендуется применять.
- Использование льготных налогоплательщиков.
- Субъекты малого и среднего предпринимательства (льготный тариф страховых взносов 15%): на что обратить внимание.
- Организации в области информационных технологий (ИТ-бизнес).
- Взаимозависимые лица.
- Кого признают взаимозависимыми лицами.
- Как налоговики выявляют взаимозависимые лица.
- Взаимозависимость по закону (п. 2 ст. 105.1 НК РФ).
- Взаимозависимость по суду: примеры судебной практики.
- Следует ли опасаться взаимозависимости группы компаний.
- Как взаимозависимость влияет на налогообложение.
- О праве налоговиков на контроль цен по неконтролируемым сделкам: обзор судебной практики.
- Как правильно построить систему взаимозависимых предприятий, чтобы не потерять на налогах.
- Дробление бизнеса без спецрежимов: чего стоит опасаться.
- Дробление бизнеса.
- Схема дробления бизнеса: как ее трактуют налоговики; свежая судебная практика. В каких случаях налоговая выгода признается необоснованной.
- Способы снижения налоговых рисков – реальность деятельности и деловая цель.
- Как избежать квалификации взаимоотношений как схемы дробления бизнеса.
- Упрощенная система налогообложения (УСН).
- Патентная система налогообложения (ПСН).
- Налог на профессиональный доход (НПД).
- Преимущества налогообложения ИП, использующих специальные налоговые режимы. Страховые взносы ИП.
- Встраивание «спецрежимников» в группу взаимозависимых лиц. Исполнитель. Агент. Арендодатель. Управляющий.
- Обзор судебной практики по схемам дробления бизнеса.
- Анализ выигранных налогоплательщиками дел. Анализ проигранных налогоплательщиками дел.
- Как продать бизнес или привлечь инвестора без налогов. Льгота при продаже долей ООО и акций АО.
- Карта налоговой оптимизации.
- Как передать активы внутри группы без налоговых потерь (подпункты 11, 3.7, 11.1 п. 1 ст. 251 НК РФ).
- Распределение прибыли, дивиденды и альтернативные способы.
- Займы: использование для покрытия кассовых разрывов, инвестиций, вывода прибыли.
- Налог на прибыль.
- Налог на прибыль организаций (учетная политика, амортизационная политика и амортизационная премия, инвестиционный налоговый вычет, резервы, прямые и косвенные расходы, применение ставки 0%, доходы, не облагаемые налогом в ст. 251 НК РФ, и т.д.)
- Убытки и их перенос (ст. 283 НК РФ). Перенос убытков при реорганизации.
- НДС.
- Почему НДС во многих случаях нельзя оптимизировать.
- НДС (льготы и освобождения (п. 2 ст. 146, ст. 149 НК РФ), работа со счетами-фактурами, авансовый НДС).
- Инструменты налоговиков: АСК НДС-2.
- Big data и система управления рисками «СУР АСК НДС-2». АИС «Налог-3».
- Доля вычета НДС, в т.ч. в регионе. Значение и применение этого показателя налоговой службой.
- Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок.
- Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки.
Какой документ вы получите
Удостоверение о повышении квалификации «АНО ДПО Центр образования «ЭЛКОД»
Выдается после успешного прохождения тестов
Преподаватели курса
-
Джаарбеков Станислав
Стоимость курса
21 500 ₽
21 500 ₽
| | Отправьте заявку |